台积电（2330）4月16日将公布2026年第1季财报及第2季展望，永丰投顾表示，市场关注CoWoS 先进封装月产能从7万片增至10万片的时程确认、AI 营收占比变化、地缘政治对海外扩厂成本的影响评估，以及营收季增率能否上看双位数，毛利率能否提升至65%，法说会若释出正面讯号，将进一步推升半导体设备及封装供应链评价。

永丰投顾表示，美伊谈判尚未明朗前，可优先于市场仍存在不确定性下布局于强势AI供应链，族群选择短线看好PCB/载板、半导体设备（先进封装扩产）、AI边缘运算族群，并回避塑化（可能因油价回落而下跌）、建材营造（信用管制 + 余屋去化压力）。

永丰投顾表示，股市这段期间将在和谈与否的风险中缓步成长。较差情况下，双方和谈破裂，继续加大打击力度海峡依然封锁，战争恐向长期发展更难以信任彼此停战，而伊朗最有效的反击仍是攻击周边美国盟友的能源设施推高美国经济压力，而弱能源价格高涨成为长期趋势，将大幅拖累全球经济，台股恐将进入拉回盘整或是修正格局，但双方皆有和谈压力存在，发生机率目前看来并不高。

油价大幅上涨必然或多或少推升3月与4月通膨，而目前看来4月油价仍在高位，物价上涨从原物料区域传导致终端民生有时间差，因此反应更为显著的恐在4月公布的数据，因此短期内通膨髓产生的疑虑与风险仍存在，但是台股本波由AI供应链强力带动，因此除非美国巨头以及CSP业者因过高的通膨导致FED升息推高资金成本下，放缓AI投资脚步，不然台股下跌风险有限，战争延续的风险也不需额外担忧。