台湾在2025年正式迈入「超高龄化社会」，随著退休人口不断增加、家庭结构改变、医疗支出上升，传统依赖政府年金或子女奉养的退休模式，已难以支撑现代人的生活需求。因此，能具备保障与提供稳定现金流的分红保单，成为补强退休规划的一个新选择。

根据卫生福利部统计处公布的「2022年老人状况调查报告」指出，65岁以上长者的主要经济来源仍以政策及社会保险的老年给付及退休给付（41.1%）和晚辈奉养（22.01%）为主。以自身存款、租金、投资所得或保险给付作为退休经济来源者仅占13.04%。这反映出多数长者在退休后，经济安全仍高度依赖家庭或政府资源。然而，随著社会结构改变，民众提前透过保险建立多元且灵活的退休升级计划，已是不可忽视的趋势。

尤其分红保单近年来成为退休规划的新选择，主因与传统年金险、投资型保单相比，分红保单的投资配置更弹性，由保险公司管理及操作分红帐户，会依照分红商品设计做最佳的配置，让保户能根据分红帐户绩效获得分红保障或红利。因此，分红保险在提供基本寿险保障的同时，也能依分红帐户绩效，分配分红保障与红利的商品。同时，分红保单在商品设计上具有高度弹性，多样化的选择能让退休生活财务规划更贴近实际需求。

以设计带有自选退休金领取时间及频率的分红保单为例，民众能依照根据自身退休年龄，设定60岁、65岁或70岁开始领取退休金，更可选择月领、季领、半年领或年领等不同给付频率。选择具有这种弹性设计的保险商品，让退休后的资金运用更有弹性：日常生活支出可选择月领，年度旅游、休闲或医疗支出则可选择季领或年领，真正做到量身打造的退休财务规划。

以安达人寿推出的「快乐保倍美元分红终身保险」为例，保户只需缴费六年，即可依个人需求设定退休年龄，开始领取「生存保险金」与「生存红利」。在既有的政策及社会保险保障下，升级退休计划，并且可在退休之前随时在资金有余裕时，持续加码提升退保准备。这样的机制，不仅能补足既有的退休准备，也可作为年轻族群进行退休规划的第一步。

退休规划就像是一场长跑，唯有及早准备，持续投入并善用保险商品，才能为未来建立稳健且灵活的现金流基础。

（本文由安达人寿商品研发处资深副总经理林宗佑提供，记者戴玉翔采访整理）