许多家庭都希望把资产留给下一代，却又担心太早移转财产，未来可能失去自主权，因此常拖到年老才开始处理。但风险不会等人，一旦家人突然离世，若生前未妥善规划，可能衍生遗产分配争议、税源不足，甚至因继承问题对簿公堂。

真正的传承保障，不只是生前能从容安排，更是身后不留遗憾。传承规划不应等到资产很多或年纪很大才开始，而是应趁身体健康、仍具备投保条件时，及早运用保险工具传承保障，并将税源与照护需求安排到位，建议可参考以下四大重点，做好传承规划：

第一：预留税源，降低继承压力。对名下有不动产、土地或其他资产的家庭而言，遗产税往往是继承时最现实的资金压力。若家人一时筹不出现金，可能被迫处分资产，影响原本的传承安排。透过寿险规划，受益人可依契约约定领取身故保险金，作为缴税或家庭周转资金，协助家人守住资产。

第二：指定受益人，减少分配争议。遗产分配最怕因期待不同、沟通不足，引发家庭纠纷。保险可依保户意愿指定受益人，让保险金给付给真正想照顾的人，协助降低资产分配争议。另外特别提醒受益人填写与后续变更都应谨慎确认，才能让保障精准到位。

第三：定期给付，让照护更长久。有些家庭则是担心这笔钱能否长期照顾特定家人。杨璨萍分享，曾有客户因名下不动产较多，身故后家人需面对高额遗产税；但又同时挂念一名因幼年车祸导致智能迟滞的子女，担心其未来生活无法自理。因此建议透过利变型寿险与分红保单规划，运用保单的类信托功能，将身故保险金分期给付指定受益人，保险金可照顾未来生活所需，也避免一次领取后遭挥霍、诈骗或不当使用。

第四：善用利变型与分红保单，兼顾保障与传承。美元利变型寿险商品兼具寿险保障与资产累积特性；分红保单的红利虽非保证给付，但可让保户在基本保障之外，有机会参与保险公司经营分红保单成果。可依家庭需求搭配规划，例如同时配置利变型与分红型商品，可兼顾保障、退休准备与资产传承。

（本文由凯基人寿大铭通讯处经理杨璨萍提供，记者黄于庭采访整理）