KPMG安侯建业联合会计师事务所主席陈俊光昨（1）日指出，随著高雄资产管理专区陆续开放家族办公室、境外基金、保单融资及私募基金等多项业务，银行角色正从过去以销售金融商品为主，逐步转型为资产管理平台，未来若能进一步放宽法规及税制，可望吸引更多资金留台，透过私募基金支持企业转型及产业升级。

陈俊光昨日以「私募基金 亚资中心新动力」为题，进行专题演讲。他点出国内私人企业及上市公司透过与私募基金合作，包括高尔夫球头厂复盛、李长荣化工、奕力科技等，除了加速企业转型、导入管理制度、储备打国际杯资源，并持续透过外部并购及策略调整创造价值。

陈俊光表示，亚洲资产管理中心政策有两大核心目标，分别是「留财」与「引资」，相较吸引海外资金来台，更重要的是让台商及高资产客户原本规划布局海外资金，有机会多留在台湾5%、10%，甚至20%，再投入国内产业发展，才能真正带动资本市场与产业升级。他指出，随著专区措施上路，银行除提供保单融资、金融资产组合融资及跨境金融服务外，也可协助客户开立海外分行帐户、销售境外基金及私募基金，家族办公室相关服务也逐步扩大，银行服务模式因此从过去以产品销售为主，转向整合境内外资产配置、财富传承及跨境投资的一站式资产管理平台。

不过，陈俊光也坦言，台湾私募基金市场仍有不少挑战，包括合格投资人99人限制、税制较为复杂、外资投资审查程序较长，以及私募基金投资期间通常长达七至十年、流动性较低，都是影响市场发展的重要因素。此外，本土私募基金规模普遍不大，优质投资标的也相对有限，使高资产客户仍以股票、债券、基金及不动产等传统投资工具为主，私募股权配置比重仍偏低。

陈俊光提及，近来金管会及财政部都非常重视产业声音，未来可从四大方向持续优化，包括放宽私募基金99人限制、完善穿透式课税制度、明确纳入退休基金可投资私募股权基金，以及发展半流动性私募基金商品，降低投资人资金遭长期锁定的疑虑。若能同步调整法规、税制及商品设计，将有助吸引更多国内外资金投入，让私募基金成为台湾企业转型、AI升级及拓展国际市场的重要推手。