在前总统马英九的健康状况引发讨论，金管会主委彭金隆日前也公开鼓励业者开发失智者专属保单，再度将「失智症照护」推上社会关注的风口浪尖。台湾已迈入超高龄社会，国人平均寿命约80岁，背后潜藏的失智风险，已成为不可忽视的隐忧，但当患者进入中重度失智、完全失去理财与自理能力时，单靠保险理赔恐怕不够，永达保经指出，可进一步搭配保险金信托和安养信托。

依据台湾失智症协会与卫生福利部最新调查推估，当前台湾失智症人口已突破38万人。随著台湾迈入超高龄社会，65岁以上长者的失智症盛行率高达7.99%；这代表每100位长者中，就有约8人可能罹患失智症。失智症是长达5至15年的进行性退化疾病，面对漫长的照护期，理赔金固然能让家庭依需求弹性运用（如支付药费、聘请看护或补贴日照中心），但这样恐怕还不够。

近年来，许多民众在规划保险时，会善用「保单分期给付」的功能。永达保经总经理特助吴柏瑨指出，保险金分期给付具备「类信托」的特色，将大笔理赔金分20或30年给付，能避免资金被亲友挪用或遭诈骗，达到「成本极小化、效益极大化」的守富与传富作用。

然而，当患者病情退化至完全失智时，即便保险公司按月或按年将理赔金汇入患者帐户，患者本人已无法提款、无法判断如何支付安养费用。若身边没有可信任的亲属代为处理，这笔救命钱将看得到却用不到；若亲属稍有私心，理赔金也可能被挪作他用，无法真正落实对失智者本人的照护。

因此，将保险机制进一步扩及搭配「保险金信托」与「安养信托」，是建构失智防护网不可或缺的最后一哩路。当委托人不幸失智或失能时，即可启动信托机制。由受托人（银行）直接将款项定期给付给安养机构，确保费用不中断；同时透过设定「信托监察人」，严格监督银行是否有落实合约条款（例如：约定需入住单人病房、获得最高品质的医疗照顾）。透过信托的专款专用，才能确保自己即使失去意志，依然能活得有尊严。

永达保经建议，实务上可采取分阶段的综合性规划：一、前期可善用保险机制：利用增额终身寿险与保险金分期给付功能，规划退休养老金，并透过分期给付控制部分风险；二、后期启动信托防护：针对保险无法处理的「管理与执行」盲区，例如：失智后的机构给付、特殊医疗条件申请等，签订安养信托或保险金信托。

「意外与疾病的到来永远出其不意，面对金钱的诱惑，永远不要考验人性。」保险能够在风险来临时创造一笔安心财，而信托则能赋予这笔钱意志与方向。唯有透过完整的规划，让保险理赔金真正用在刀口上，才是因应高龄化社会与失智海啸最全面的保护方案。永达保经呼吁，民众务必趁身体健康、意识清晰时，寻求专家量身订造专属契约，为自己预约一个安全、确定且充满尊严的未来。